AI 引領(lǐng)納稅咨詢商業(yè)模式深度變革：認知與挑戰(zhàn)

摘要:

本文深入剖析數(shù)字化時代下,傳統(tǒng)納稅咨詢商業(yè)模式所面臨的困境,以及 AI 為其帶來的變革機遇與挑戰(zhàn)。通過對傳統(tǒng)模式在引流與付費、專業(yè)與付費、剛需與付費等方面商業(yè)邏輯的細致分析,闡述 AI 納稅咨詢服務與傳統(tǒng)納稅咨詢服務的本質(zhì)區(qū)別,探討 AI 在傳統(tǒng)納稅咨詢服務模式下,面對付費困境的有效破局途徑,以及對納稅服務機構(gòu)未來發(fā)展的深刻啟示。

一、引言

在當今數(shù)字化高速發(fā)展的時代背景下,納稅咨詢領(lǐng)域的商業(yè)模式正經(jīng)歷著一場深刻的變革。以搜索為核心引流的傳統(tǒng)方式,如今逐漸被顛覆。

二、傳統(tǒng)納稅咨詢商業(yè)模式的困境

(一)引流與付費難成閉環(huán)

傳統(tǒng)納稅咨詢服務主要依賴預先錄入的知識庫,通過傳統(tǒng)搜索(關(guān)鍵字匹配)的方式回應納稅人的問題,以此解納稅人之所惑,進而達到引流的目的。

然而,傳統(tǒng)知識庫往往只是政策條款的集合,難以深入理解不同企業(yè)和崗位人員在特殊場景下的具體需求。

例如,當一家小型創(chuàng)業(yè)公司的財務人員在知識庫中搜索關(guān)于新業(yè)務稅收優(yōu)惠的問題時,可能只能得到一些寬泛的政策條文,卻無法針對公司的具體情況給出切實可行的解決方案。在這種情況下,雖然初步解決了政策依據(jù)查詢的問題,引流的目的達到了,但沒有實際的問題解決方案,導致付費沒有依據(jù),從而使得引流與付費難以形成有效的閉環(huán),商業(yè)模式也因此難以持續(xù)發(fā)展。

(二)專業(yè)價值與付費缺乏定價標準

在傳統(tǒng)納稅咨詢行業(yè)中,專家咨詢作為一種無形的產(chǎn)品,其價值難以直接量化。當專家把咨詢結(jié)果給予企業(yè)后,企業(yè)往往面臨較大的認知障礙,難以直觀地衡量其內(nèi)在的專業(yè)性和復雜性。

企業(yè)常常覺得專家最終不過提供了幾個政策依據(jù),就好像窗戶紙一捅就破了。比如,一家中型企業(yè)在面臨稅務籌劃問題時,聘請專家進行咨詢,最終得到的方案可能只是一些常見的稅收優(yōu)惠政策的運用,企業(yè)在付費時沒有明確的參考依據(jù),這使得付費模式充滿了不確定性。

正因為無形產(chǎn)品無定價標準,導致整個傳統(tǒng)咨詢行業(yè)無法形成穩(wěn)定健康的商業(yè)模式。這種不確定性不僅影響企業(yè)決策,也讓咨詢機構(gòu)在制定服務策略時缺乏可靠市場預期,進而阻礙行業(yè)健康發(fā)展。

(三)日常咨詢服務與剛需不接軌

傳統(tǒng)納稅咨詢強調(diào)知識庫的強大和人工的專業(yè)權(quán)威,但在企業(yè)未被稽查時,付費剛需并未形成。企業(yè)決策者在無風險的情況下,通常會將專業(yè)事務交給會計處理。

比如,一家穩(wěn)定經(jīng)營的企業(yè),在沒有面臨重大稅務問題時,決策者往往不會主動為納稅咨詢服務付費。

同時,會計可以通過免費渠道或簡單查詢滿足企業(yè)日常稅務知識需求,也因此不愿為傳統(tǒng)納稅咨詢服務付費。

在這種情況下,傳統(tǒng)納稅咨詢服務為了吸引客戶,不斷投入知識庫成本建設和推廣引流成本,卻因未真正滿足企業(yè)關(guān)鍵時期的需求,難以轉(zhuǎn)化為實際的商業(yè)價值。

三、AI 與傳統(tǒng)納稅咨詢服務的本質(zhì)區(qū)別

(一)知識容量差異

傳統(tǒng)知識庫就如同一個邊界可見的小池塘,容量有限,當納稅人詢問復雜稅務問題時,傳統(tǒng)搜索可能只能撈出幾條相關(guān)政策條文。

而 AI 則像廣闊無垠的大海,擁有無限的知識容量,能夠結(jié)合納稅人的具體業(yè)務情況、經(jīng)營規(guī)模、所在行業(yè)等多方面因素,為納稅人提供全面而精準的解決方案。

(二)學習方式變革

在知識庫時代,人們需要不斷學習和接受輔導培訓,以此提升對知識庫的認知力和運用能力,就如同攀登固定路線的小山,需要不斷用筆記記載和重復這個過程。

在這個過程中,納稅人需要花費大量的時間和精力去學習如何使用知識庫,并且可能會因為知識庫的局限性而無法得到滿意的答案。

而 AI 則代表著所有的知識和專業(yè)技術(shù),如同神奇的飛行器,納稅人無需費力學習即可到達目的地,學習和輔導的意義也日漸薄弱。

(三)邏輯不需定式

傳統(tǒng)知識庫的邏輯固定,就像狹小的盒子擺放有限的物品,無論怎么擺放都超不出固定邏輯。受限于知識庫的邏輯固定,傳統(tǒng)納稅咨詢服務往往也只能根據(jù)預先設定的規(guī)則和流程來回答納稅人的問題,缺乏靈活性和創(chuàng)新性。

而 AI 為納稅咨詢帶來了無限的空間和場景,如巨大的創(chuàng)意工廠,能夠根據(jù)不同規(guī)模、不同行業(yè)、不同企業(yè)的具體特點和需求,分析各種可能的情況,并給出最適合的解決方案,而不是像傳統(tǒng)方式那樣千篇一律地回答。

(四)服務沒有界限

傳統(tǒng)知識庫一般只面對企業(yè)的專業(yè)的財稅人員,如一把鑰匙只能開一個門,只能為專業(yè)的財務人員提供一些復雜的稅務法規(guī)和政策解釋,對于非專業(yè)人員來說,理解起來可能會很困難。

而 AI 重視給出全面的方案,經(jīng)過深入分析綜合考慮各種因素,為企業(yè)打造萬能鑰匙,不論是面對企業(yè)的老板,還是面對企業(yè)的所有崗位,只要碰到稅務問題,都能迅速找到最適合的路徑。

比如,企業(yè)老板在決策過程中遇到稅務問題,AI 可以提供通俗易懂的解釋和建議,幫助老板做出更明智的決策。同時,對于企業(yè)各個崗位的員工,AI 也能根據(jù)他們的具體需求提供相應的稅務解決方案。

AI 能夠打破傳統(tǒng)納稅咨詢服務的局限性,為不同層次的用戶提供全方位的服務。它不僅可以回答專業(yè)的稅務問題,還可以為非專業(yè)人員提供通俗易懂的解釋和建議,提高了納稅咨詢的普及性和實用性。

四、AI 解決傳統(tǒng)咨詢商業(yè)模式付費困境之路徑

(一)精準專業(yè)定價

AI 的知識含量無限且邏輯場景強大,能夠?qū)�納稅服務咨詢迅速形成全面且行之有效的專題分析。準確評估不同規(guī)模、不同行業(yè)企業(yè)稅務問題的復雜性和重要性,進而為專業(yè)化提供標準化報價。

就像滴滴打車一樣,可以根據(jù)不同車型、不同服務、不同路徑迅速制定出標準的定價方案。在商業(yè)領(lǐng)域,只有當報價標準迅速制定、理由充分且邏輯清晰時,商業(yè)模式才會容易操作。

例如,對于一家小型企業(yè),AI 可以分析其業(yè)務相對簡單、規(guī)模較小的特點,確定其稅務問題的相對簡單性,從而提供較為親民的價格方案。而對于一家大型跨國企業(yè),尤其是涉及復雜跨國業(yè)務的企業(yè),AI 則會考慮到其龐大的業(yè)務體系、眾多的經(jīng)營環(huán)節(jié)以及復雜的國際稅收環(huán)境,從而認定其稅務問題的高度復雜性,提供相應的高價服務方案。

AI 納稅咨詢服務能夠根據(jù)企業(yè)的千變?nèi)f化不同情況提供更合理的報價體系。它可以根據(jù)企業(yè)的特定需求和復雜程度,靈活調(diào)整價格,確保企業(yè)能夠獲得與其付出相匹配的價值。

這樣的定價方式既保證了服務的質(zhì)量,又讓企業(yè)付費變得順理成章,使得商業(yè)模式簡單清晰。

(二)提升實效性和針對性

企業(yè)在面臨稅務稽查等關(guān)鍵時期,AI 則能夠快速分析企業(yè)情況,及時提供稽查焦點、稅企爭議、應對方案及解讀形成有效且權(quán)威的解決方案。就如同現(xiàn)在的外賣服務,客戶只有在有需求點外賣的時候,才會對外賣平臺強大的服務系統(tǒng)產(chǎn)生需求,而客戶最愿意買單的是外賣送達的時間。而企業(yè)在被稽查的時候最需要的就是準確并且快速的提供解決方案,這樣的服務能夠讓企業(yè)深刻認識到其價值,并愿意為其付費。

(三)形成集體意愿付費的統(tǒng)一趨勢

AI 針對不同人群、崗位、場景及提示詞可迅速生成解決方案,為企業(yè)每一個崗位都提供不同的幫助。與不同的使用者交流啟發(fā)并不斷綜合提示,從而在企業(yè)付費意愿中滿足了所有人的不同需求,統(tǒng)一了付費意見,形成集體付費趨勢。

比如現(xiàn)在人們的出行,可以選擇出租車、專車、順風車、拼車、摩拜、單車等等,人們可以根據(jù)自己的情況進行自主選擇。一個商業(yè)模式必須在滿足所有人不同需求情況下,才可能形成一個流暢并且龐大的商業(yè)模式。

例如,對于企業(yè)稅務問題高度關(guān)注的財務部門,AI 可以提供稅務籌劃、財務報表分析等服務。對于銷售部門,AI 可以提供稅務政策對銷售業(yè)務影響的分析和建議。對于人力資源部門,AI 可以提供稅務政策對員工薪酬影響的解讀和方案。AI 納稅咨詢服務可以針對不同部門的需求,分別提供專業(yè)的解決方案,讓企業(yè)各個部門都認識到其價值,從而形成集體付費的意愿。

五、AI 重塑納稅咨詢:以全新體驗引領(lǐng)商業(yè)模式變革

(一)體驗為核心的商業(yè)時代

在當今商業(yè)世界,各領(lǐng)域商業(yè)模式不斷顛覆。納稅咨詢領(lǐng)域中,AI 讓納稅人體驗成為關(guān)鍵。傳統(tǒng)納稅咨詢的知識庫搜索結(jié)果往往冰冷且缺乏針對性,難以滿足納稅人個性化需求。而當納稅人與 AI 交互時,情況大不相同。AI 可通過多輪對話深入理解納稅人問題,引導其明確問題并提供全面、精準、個性化解決方案。這種深度關(guān)注與理解讓納稅人體驗良好,進而更愿意為優(yōu)質(zhì)納稅咨詢服務付費。納稅服務機構(gòu)需認識到以體驗為中心的商業(yè)時代已至,積極擁抱 AI 技術(shù),提升納稅人體驗,以此作為未來商業(yè)模式的核心競爭力。

(二)AI 重新定義納稅咨詢

目前,許多納稅服務機構(gòu)對 AI 的認識較為模糊。實際上,AI 絕非僅僅是技術(shù)工具,而是重塑納稅咨詢行業(yè)的強大力量。AI 能對納稅咨詢商業(yè)模式產(chǎn)生重大影響,從認知和思想層面徹底改變納稅服務方式。納稅服務機構(gòu)應深入了解 AI 的能力,認識到其對納稅咨詢商業(yè)模式的變革性作用。積極探索利用 AI 技術(shù)提升服務質(zhì)量和效率,從而重新定義納稅咨詢的未來發(fā)展方向。

(三)AI 改造知識庫

AI 的應用不僅是技術(shù)升級,更是思維方式和服務模式的重大轉(zhuǎn)變。納稅服務機構(gòu)需改造傳統(tǒng)知識庫,完善 AI 提示詞的場景界限認定。

積極擁抱新技術(shù),將 AI 融入服務體系,如優(yōu)化傳統(tǒng)知識庫使其更智能化和個性化,提升技術(shù)實力,加大投入和研發(fā)力度,培養(yǎng)專業(yè)技術(shù)人才等,以不斷優(yōu)化 AI 納稅咨詢服務系統(tǒng)。如此才能在激烈的市場競爭中脫穎而出,為納稅人提供更優(yōu)質(zhì)服務。

(四)AI 引領(lǐng)納稅付費新趨勢

未來,企業(yè)和財務人員的付費重點將發(fā)生重大變化。他們更傾向于為提升 AI 使用能力買單,而非對稅收知識的學習。對于企業(yè),AI 不再只是解決稅務問題的工具,而是提升競爭力的關(guān)鍵因素。在復雜多變的商業(yè)環(huán)境中,AI 能為企業(yè)提供實時稅務分析和預測,助力企業(yè)制定科學合理稅務策略。對于財務人員,AI 改變了工作方式和職業(yè)發(fā)展路徑。傳統(tǒng)財務人員需花費大量時間學習復雜稅收法規(guī)和財務知識,而在 AI 時代,這些知識可由 AI 系統(tǒng)快速準確提供。因此,財務人員更需提升與 AI 協(xié)作及利用 AI 工具進行數(shù)據(jù)分析決策的能力。

總之,AI 對納稅咨詢商業(yè)模式影響深遠持久。納稅服務機構(gòu)應緊密圍繞 AI 發(fā)展趨勢,不斷創(chuàng)新服務模式,提升服務質(zhì)量。通過拓展服務領(lǐng)域,開展相關(guān)培訓咨詢服務,推動納稅咨詢領(lǐng)域的數(shù)字化轉(zhuǎn)型和創(chuàng)新發(fā)展。（ 作者:唐育義 單位:北京中稅答疑軟件科技有限公司、中華志愿者協(xié)會納稅服務委員會 ）